【起底刘汉原罪之一】宏达集团涉案虚开增值税发票48亿

来源：大中时尚周刊作者：杜学君更新时间：2020-09-09 10:46:08阅读：

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被称为“资本掠夺者”和“矿业大亨”的刘汉，是四川最大的民营企业汉龙集团的董事长，也是上市公司陆金集团(000510.sz)的董事长，旗下拥有数十家子公司，业务涵盖金融证券、能源电力、房地产和矿业开发等多个领域。

调查组的调查显示，刘汉的黑社会组织在被捕前拥有近400亿元的资产。据《中国商报》报道，刘汉等人的财富积累背后有许多非法手段，包括虚开增值税发票。

虚开增值税专用发票罪是指为他人、为自己、为他人虚开增值税专用发票，以及介绍他人虚开增值税专用发票的行为。在这种情况下，这种非法手段也被用来夸大业绩和骗取银行贷款。

1997年成立汉龙集团后，刘汉以汉龙集团为母公司，通过设立、收购或参股、委派法定代表人、集中管理财务人员、盖章等方式，控制了包括四川汉龙高科技发展有限公司(以下简称“汉龙高科技”)在内的70家公司。

自2006年以来，刘汉一直利用汉龙集团和汉龙高科技公司作为融资平台，向银行和其他金融机构借钱。

2006年底，汉龙集团寻求与五矿有色金属合作，并向五矿有色金属筹集资金。经过多次协商，汉龙集团与五矿有色金属和四川宏达集团达成协议；汉龙集团质押其子公司持有的四川宏达股份有限公司(600331.sh)的股份，并向五矿有色金属筹集6亿元；同时，为了提高五矿有色金属的业绩，HTC集团和五矿有色金属完成了每月5000吨锌锭的交易。

【起底刘汉原罪之一】宏达集团涉案虚开增值税发票48亿

四川宏达集团董事长刘沧龙是汉龙集团的核心人物之一，也是上市公司宏达(600331.sh)的实际控制人。五矿有色金属有限公司是由中央企业五矿集团创办的企业。

2008年4月，协议到期后，三方愿意继续合作。为了夸大汉龙集团的业绩，汉龙集团与宏达集团和五矿有色金属关联方进行了谈判，并通过关联公司向五矿有色金属筹集了6亿元人民币，汉龙集团和宏达集团共同完成了与五矿有色金属锌锭的交易。

【起底刘汉原罪之一】宏达集团涉案虚开增值税发票48亿

在合作过程中，汉龙集团以购买锌锭为由多次向宏达集团转移资金，双方签订了虚假的贸易合同。宏达集团向汉龙集团虚开增值税发票，并在扣除印花税等费用后将资金转移给五矿有色。五矿有色金属根据转让金额与宏达集团签订虚假贸易合同，汉龙集团向五矿有色金属虚开增值税专用发票。三方虚开增值税专用发票，形成封闭的流通体系。

【起底刘汉原罪之一】宏达集团涉案虚开增值税发票48亿